中寵股份:可轉換公司債券2020年付息

時間:2020年02月10日 18:41:52 中財網
原標題:中寵股份:關于可轉換公司債券2020年付息的公告




煙臺中寵食品股份有限公司

關于可轉換公司債券2020年付息的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整,沒有虛假記載、
誤導性陳述或重大遺漏。






重要內容提示:

1、“中寵轉債”將于2020年2月17日按面值支付第一年利息,每10張“中
寵轉債”(面值1000元)利息為4.00元(含稅);
2、債權登記日:2020年2月14日;
3、除息日:2020年2月17日;
4、付息日:2020年2月17日;
5、“中寵轉債”票面利率:第一年0.4%、第二年0.6%、第三年1.0%、第
四年1.6%、第五年2.0%和第六年2.5%;
6、“中寵轉債”本次付息的債權登記日為2020年2月14日,凡在2020
年2月14日(含)前買入并持有本期債券的投資者享有本次派發的利息;2020
年2月14日賣出本期債券的投資者不享有本次派發的利息;
7、下一付息期起息日:2020年2月15日;
8、下一付息期間利率:0.6%。





煙臺中寵食品股份有限公司(以下簡稱“公司”)于2019年2月15日向社
會公開發行可轉換公司債券1,942,400張(債券簡稱:“中寵轉債”,債券代碼:
128054),根據《公開發行可轉換公司債券募集說明書》(以下簡稱“《募集說
明書》”)和《公開發行可轉換公司債券上市公告書》(以下簡稱“《上市公告
書》”)的有關條款的規定,在“中寵轉債”的計息期限內,每年付息一次,現
將“中寵轉債”2019年2月15日至2020年2月14日期間的付息事項公告如下:




一、中寵轉債基本情況

1、債券簡稱:中寵轉債

2、債券代碼:128054

3、發行規模:19,424萬元

4、發行數量:1,942,400張

5、上市時間:2019年3月14日

6、存續期限:

自發行之日起六年,即自2019年2月15日至2025年2月15日。


7、債券利率:

中寵轉債的利率為第一年0.4%、第二年0.6%、第三年1.0%、第四年1.6%、
第五年2.0%和第六年2.5%。


8、付息的期限和方式:

公司采用每年付息一次的付息方式,本次付息是中寵轉債第一年付息,期間
為2019年2月15日至2020年2月14日,票面利率為0.4%。


(1)年利息計算


年利息是指可轉債持有人按持有的可轉債票面總金額自可轉債發行首日起
每滿一年可享受的當期利息。年利息的計算公式為:

I=B×i

I:指年利息額;

B:指中寵轉債持有人在計息年度(以下簡稱“當年”或“每年”)付息債
權登記日持有的可轉債票面總金額;

i:指可轉債當年票面利率。


(2)付息方式


中寵轉債采用每年付息一次的付息方式,計息起始日為可轉債發行首日。


②付息日:每年的付息日為中寵轉債發行首日起每滿一年的當日。如該日為
法定節假日或休息日,則順延至下一個工作日,順延期間不另付息。每相鄰的兩
個付息日之間為一個計息年度。


③付息債權登記日:每年的付息債權登記日為每年付息日的前一交易日,公
司將在每年付息日之后的五個交易日內支付當年利息。在付息債權登記日前(包


括付息債權登記日)轉換成股票的可轉債,公司不再向其持有人支付本計息年度
及以后計息年度的利息。


可轉債持有人所獲得利息收入的應付稅項由可轉債持有人承擔。


9、登記機構:中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司(以下簡稱“中
國結算深圳分公司”)。

10、保薦機構(主承銷商):宏信證券有限責任公司。



11、信用評級:

中誠信證券評估有限公司(以下簡稱“中誠信證評”)對“中寵轉債”發行
進行了評級,根據《煙臺中寵食品股份有限公司2018年度公開發行可轉換公司
債券信用評級報告》,評定公司的主體信用等級為A+,發行的可轉債信用等級
為A+,評級展望為穩定。


2019年6月13日中誠信證評出具了《煙臺中寵食品股份有限公司2018年
度公開發行可轉換公司債券跟蹤評級報告(2019)》,維持公司的主體信用等級
為A+,發行的可轉債信用等級為A+,評級展望為穩定。


二、本次付息方案


根據《募集說明書》的規定,本期為“中寵轉債”第一年付息,計息期間為
2019年2月15日至2020年2月14日,票面利率為0.4%,每10張“中寵轉債

(面值1,000元)派發利息為人民幣:4.00元(含稅)。對于持有“中寵轉債

的個人投資者和證券投資基金債券持有人,利息所得稅由證券公司等兌付派發機
構按20%的稅率代扣代繳,公司不代扣代繳所得稅,實際每10張派發利息為:
3.20元;對于持有“中寵轉債”的合格境外投資者(QFII和RQFII),稅前每
10張派發利息4.00元;對于持有“中寵轉債”的其他債券持有者,公司不代扣
代繳所得稅,每10張派發利息4.00元,其他債券持有者自行繳納債券利息所得
稅。


三、付息債權登記日、除息日及付息日


根據《募集說明書》和《上市公告書》有關條款規定,中寵轉債付息的債權
登記日、除息日及付息日如下:

1、債權登記日:2020年2月14日;


2、除息日:2020年2月17日;


3、付息日:2020年2月17日。


四、債券付息對象

本次債券付息對象為:截止2020年2月14日(該日期為債權登記日)下午
深圳證券交易所收市后,在中國結算深圳分公司登記在冊的全體“中寵轉債”持
有人。


五、債券付息方法

公司將委托中國結算深圳分公司進行本次付息,并向中國結算深圳分公司指
定的銀行賬戶劃付用于支付利息的資金。中國結算深圳分公司收到款項后,通過
資金結算系統將“中寵轉債”本次利息劃付給相應的付息網點(由債券持有人指
定的證券公司營業部或中國結算深圳分公司認可的其他機構)。


六、關于本次付息對象繳納公司債券利息所得稅的說明
1、個人繳納公司債券利息所得稅的說明


根據《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關稅收法規和文件的規定,
本期債券個人(包括證券投資基金)債券持有者應繳納企業債券利息個人所得稅,
征稅稅率為利息額的20%。根據《國家稅務總局關于加強企業債券利息個人所得
稅代扣代繳工作的通知》(國稅函[2003]612號)規定,本期債券利息個人所得
稅統一由各付息網點在向債券持有人支付利息時負責代扣代繳,就地入庫。


2、非居民企業繳納公司債券利息所得稅的說明


根據財政部和國家稅務總局聯合發布的《關于境外機構投資境內債券市場企
業所得稅、增值稅政策的通知》(財稅[2018]108號)規定,自2018年11月7
日起至2021年11月6日止,對境外機構投資境內債券市場取得的債券利息收入
暫免征收企業所得稅和增值稅。因此,本期債券非居民企業(包括QFII、RQFII)
債券持有者取得的本期債券利息暫免征企業所得稅。上述暫免征收企業所得稅的
范圍不包括境外機構在境內設立的機構、場所取得的與該機構、場所有實際聯系
的債券利息。


3、其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明


根據《中華人民共和國企業所得稅法》以及其他相關稅收法規和文件的規定,
對于持有可轉債的居民企業,其債券利息所得稅自行繳納,本公司不負責代扣代
繳。



七、咨詢方式

咨詢部門:煙臺中寵食品股份有限公司證券部

咨詢地址:山東省煙臺市萊山經濟開發區飛龍路88號證券部

電話:0535-6726968

傳真:0535-6727161

聯系人:史宇、侯煜瑋

八、備查文件

中國證券登記結算公司深圳分公司確認有關付息具體時間安排的文件。




特此公告。




煙臺中寵食品股份有限公司

董 事 會

2020年2月11日






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